為幸福努力 追問

2023-05-26 15:39

好的 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是按照當(dāng)年收入總額的千分之五 或者業(yè)務(wù)招待費(fèi)的60%， 這個金額來調(diào)增是嗎， 2、資產(chǎn)折舊攤銷調(diào)增表，這個表什么情況下調(diào)增呢 老師

鄒老師 解答

2023-05-26 15:40

你好
1 企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰
 2、資產(chǎn)折舊攤銷，比如會計(jì)計(jì)提的折舊，超過稅法允許扣除的折舊，就需要調(diào)增 

為幸福努力 追問

2023-05-26 15:48

我現(xiàn)在累計(jì)折舊貸方是七萬， 累計(jì)攤銷貸方是七千， 我按照哪個金額調(diào)增呢， 稅法允許扣除金額怎么計(jì)算呢，還是按照貸方余額調(diào)增呢

鄒老師 解答

2023-05-26 15:49

你好，你單位固定資產(chǎn)是直線法折舊吧
折舊年限沒有低于稅法規(guī)定的年限吧 

為幸福努力 追問

2023-05-26 15:52

嗯沒有低稅法年限

鄒老師 解答

2023-05-26 15:53

你好，沒有低于稅法規(guī)定的年限，直線法計(jì)提，就不需要調(diào)增的

為幸福努力 追問

2023-05-26 15:58

1、老師沒有發(fā)票的費(fèi)用 ，都錄入其他 ，不用分原材料 差旅費(fèi)，管理費(fèi)等嗎 ？ 2、企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)，系統(tǒng)自帶本年度2022年是怎么算出來的呢 ，這個金額對嗎

鄒老師 解答

2023-05-26 15:59

你好
1，是的，是這樣的
2，是2022年的應(yīng)納稅所得額嗎？ 

為幸福努力 追問

2023-05-26 15:59

還有A107040減免所得稅優(yōu)惠表，系統(tǒng)自動帶出七萬 這個金額是怎么算出來的呢， 上面金額是不是就對，直接保存呢

鄒老師 解答

2023-05-26 16:02

你好，是小型微利企業(yè)減免的所得稅？
(如果之后是不同問題，請重新發(fā)起提問，謝謝配合。)

為幸福努力 追問

2023-05-26 16:08

老師都是關(guān)于年度所得稅匯算清繳問題吧，謝謝老師，再回答這一個問題就好了。 我把A10000填了之后106000金額又變了。 106000今天怎么計(jì)算出來的呢

鄒老師 解答

2023-05-26 16:10

你好，把A10000填了之后，你是填寫了什么數(shù)據(jù)呢？ 

為幸福努力 追問

2023-05-26 16:16

A10000填的是利潤總額計(jì)算那一塊收入，成本等 ，保存之后106000表里面的2022年的金額就變了， 怎么計(jì)算出來的呢， 按照上面金額保存就可以嗎？  107040減免所得稅優(yōu)惠表是不是不用填寫

鄒老師 解答

2023-05-26 16:18

請給個正面回復(fù)，好嗎 

為幸福努力 追問

2023-05-26 16:22

老師1000 填的紅框里面的金額， 保存之后106000表里面的2022年的金額就變了， 怎么計(jì)算出來的呢， 按照上面金額保存就可以嗎？  107040減免所得稅優(yōu)惠表是不是不用填寫

鄒老師 解答

2023-05-26 16:24

你好，收入，成本，費(fèi)用，稅金及附加有數(shù)據(jù)，應(yīng)納稅所得額自然就會跟著變動了。

應(yīng)納稅所得額=利潤總額+納稅調(diào)增—納稅調(diào)減
減免所得稅優(yōu)惠表，是小微企業(yè)減免的所得稅？ 

為幸福努力 追問

2023-05-26 16:27

嗯那彌補(bǔ)虧損的表 直接按照系統(tǒng)帶出的數(shù)據(jù)保存就可以吧， 是小微企業(yè)，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，減免所得稅優(yōu)惠表還需要調(diào)嗎，

鄒老師 解答

2023-05-26 16:29

你好，彌補(bǔ)虧損的表，有盈利，就需要彌補(bǔ)之前的虧損才是的。
減免所得稅優(yōu)惠表，減免的所得稅  會隨著 應(yīng)納稅所得額的變動而變動 

為幸福努力 追問

2023-05-26 16:31

減免所得稅優(yōu)惠表，這個表上面沒金額， 系統(tǒng)沒帶出， 是不是不用填寫 直接保存就行呢

鄒老師 解答

2023-05-26 16:34

你好，彌補(bǔ)虧損之后，是正數(shù)的 應(yīng)納稅所得額，還是負(fù)數(shù)呢？