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送心意

薛薛老師

職稱稅務(wù)師,中級會計師

2023-05-21 23:38

尊敬的學(xué)員您好!參考一下。
正常情況下,對于企業(yè)本身來講,現(xiàn)金比率應(yīng)該控制在0.5與1之間是比較合理。當(dāng)現(xiàn)金比率低于0.5時,如果其他流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力不足,則償債會有問題。高于1則表明現(xiàn)金太多,資金利用效率太低進而企業(yè)就會失去很好的擴張、投資機會。

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尊敬的學(xué)員您好!參考一下。 正常情況下,對于企業(yè)本身來講,現(xiàn)金比率應(yīng)該控制在0.5與1之間是比較合理。當(dāng)現(xiàn)金比率低于0.5時,如果其他流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力不足,則償債會有問題。高于1則表明現(xiàn)金太多,資金利用效率太低進而企業(yè)就會失去很好的擴張、投資機會。
2023-05-21 23:38:47
百分比=(本期流量-上期流量)/本期流量
2023-11-11 21:07:25
第一年: 現(xiàn)金流入:8000萬元(股東投入) 現(xiàn)金流出: 1. 建設(shè)投資:8000萬元 2. 流動資金:1713.3萬元 3. 銀行貸款利息:6000萬元*8%=480萬元第二年: 現(xiàn)金流入: 1. 股東投入:5500萬元 2. 銀行貸款:6000萬元 現(xiàn)金流出: 1. 建設(shè)投資:5500萬元 2. 銀行貸款利息:6000萬元*8%=480萬元 3. 銀行貸款本金償還:6000萬元/5年=1200萬元綜上,前兩年的現(xiàn)金流量圖如下:第一年 現(xiàn)金流入 股東投入8000 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 8000 流動資金 1713.3 貸款利息 480第二年 現(xiàn)金流入 股東投入 5500 銀行貸款 6000 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 5500 貸款利息 480 本金還款 1200以上圖示了項目前兩年的現(xiàn)金流入和流出情況?,F(xiàn)金主要流入來源為股東投入和銀行貸款?,F(xiàn)金主要流出用于建設(shè)投資、流動資金、還款和支付貸款利息。根據(jù)圖 podemos 看出,兩個年度現(xiàn)金流入大于現(xiàn)金流出,項目前兩個年度現(xiàn)金流為凈流入狀態(tài)。
2023-06-15 17:40:14
是的 取得是現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)
2020-09-09 16:55:18
您好,因為間接法,是使用凈利潤倒算的經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量,而這個凈利潤即包括經(jīng)營的,也包括投資和籌資的,即包括收付現(xiàn)的,也包括非收付現(xiàn)的,為了準(zhǔn)確反映經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量,就要從凈利潤中剔除這些影響,即剔除投資和籌資活動的利得,加上投資和籌資活動的損失(凈利潤中包括的投資和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量),同時剔除(加上)流動資產(chǎn)的減少,減去流動資產(chǎn)的增加,加上流動負債的增加,減去流動負債的減少(這些資產(chǎn)或者負債中非付現(xiàn)收支)。
2019-06-25 22:32:40
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