同舟之情 追問

2017-12-18 11:18

借；固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；銀行存款等科目 
這筆賬在6月已經(jīng)做了

鄒老師 解答

2017-12-18 11:19

你好，紅沖了需要沖銷這個(gè)分錄，然后根據(jù)重新開具的發(fā)票做上述分錄

同舟之情 追問

2017-12-18 11:20

現(xiàn)在對(duì)方重開那我的發(fā)票聯(lián)要退回對(duì)方，12月重開了一份， 
固定資產(chǎn)也在7月計(jì)提折舊了

鄒老師 解答

2017-12-18 11:21

你好，根據(jù)重開的發(fā)票做固定資產(chǎn)分錄，之前計(jì)提的折舊不需要調(diào)整

同舟之情 追問

2017-12-18 11:21

那計(jì)提的固定資產(chǎn)怎么辦？

鄒老師 解答

2017-12-18 11:22

你好，已經(jīng)計(jì)提的折舊不需要調(diào)整的，是之前你發(fā)票沒有按規(guī)定取得，固定資產(chǎn)是從入賬的次月計(jì)提折舊的

同舟之情 追問

2017-12-18 11:29

老師的意思是沖了上筆？

鄒老師 解答

2017-12-18 11:30

你好，沖銷之前計(jì)入固定資產(chǎn)的分錄

同舟之情 追問

2017-12-18 11:34

已經(jīng)包含在這一筆里了。。

鄒老師 解答

2017-12-18 11:34

你好，之前計(jì)提折舊的分錄是不需要調(diào)整的

同舟之情 追問

2017-12-18 11:36

老師我還是有些不明白。。。

鄒老師 解答

2017-12-18 11:36

你好，只是需要沖銷被沖紅固定資產(chǎn)的入賬分錄，計(jì)提折舊的不受這個(gè)影響

同舟之情 追問

2017-12-18 11:40

就是把7月份那張做一張同樣的紅字分錄，然后再做一份同樣的藍(lán)字分錄就行了？

鄒老師 解答

2017-12-18 11:40

你好，是的，就是這個(gè)意思