蕊 追問

2017-12-14 16:07

假如我們公司稅負(fù)率是0.03  怎么算出可開發(fā)票？

鄒老師 解答

2017-12-14 16:07

進項占銷項的比例=1-3%/17% 
知道比例，然后用進項除以這個比例就是可以開具的銷項發(fā)票金額

蕊 追問

2017-12-14 16:17

銷項發(fā)票金額是含稅的還是不含稅的？

鄒老師 解答

2017-12-14 16:17

你好，是含稅的

蕊 追問

2017-12-14 16:26

留抵的進項稅稅額為179466.48元，可開發(fā)票為1235151.66元  。我這個月開了23.7萬發(fā)票含稅的   我可以抵扣多少？怎么算？

鄒老師 解答

2017-12-14 16:31

你好，以前留抵的是可以全部抵扣的，不需要計算的

蕊 追問

2017-12-14 16:32

我這個月開了23.7萬發(fā)票含稅的 我可以抵扣多少？怎么算？問的是這個  但是全抵扣了  稅負(fù)率不就太低了？

鄒老師 解答

2017-12-14 16:33

你好，你是問需要認(rèn)證多少的意思嗎  
已經(jīng)認(rèn)證留抵是可以全額抵扣的

蕊 追問

2017-12-14 16:37

但是如果剛月的應(yīng)納稅額我全部抵扣了  也就是我當(dāng)月沒有繳納稅款  稅負(fù)率為0   不好啊  不是嗎？

鄒老師 解答

2017-12-14 16:39

你好，是的 
那你還是需要根據(jù)   進項占銷項的比例=1-增值稅稅負(fù)率/17% 
這個公式來計算需要認(rèn)證多少進項發(fā)票的

蕊 追問

2017-12-14 16:45

我這個月開了23.4萬發(fā)票含稅的 稅負(fù)率是0.03 我可以抵扣多少進項稅？

鄒老師 解答

2017-12-14 17:06

進項占銷項的比例=1-3%/17% 
已知銷項，用銷項乘以進項占銷項的比例就是了

蕊 追問

2017-12-14 17:08

得出的數(shù)含稅還是不還稅的？

鄒老師 解答

2017-12-14 17:09

你好，是含稅的 
你需要做到進項，銷項一個口徑，是都是含稅或者都是不含稅的

蕊 追問

2017-12-14 17:11

非常感謝 
。。。。。。。

鄒老師 解答

2017-12-14 17:11

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！