天道酬勤 追問

2017-12-14 14:30

就是沒抵減，是不能抵減還是？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:32

您好！簡易征收的部分是不抵減的了。

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:35

意思是別的方面取的的進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵減簡易征收這部分稅款是嗎？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:36

您好！是的。這個(gè)就跟小規(guī)模一樣不能抵減

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:39

哦，老師那我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該如何處理呢？實(shí)際我留底稅額還有，但是這部分還要征稅，稅額方面我該怎么做呢？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:42

您好！你簡易征收的繼續(xù)做簡易征收，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易征收。然后繳納就可以了 
留抵的不用單獨(dú)做分錄

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:51

意思就做成簡易征收，而不是銷項(xiàng)稅額了是吧？

宋生老師 解答

2017-12-14 14:51

你好！是的。因?yàn)檫@個(gè)本身就不一樣了

天道酬勤 追問

2017-12-14 14:54

好的，謝謝老師！

宋生老師 解答

2017-12-14 15:13

你好！不客氣的。

天道酬勤 追問

2017-12-14 17:08

老師，為什么我把簡易計(jì)稅這部分按你說的分錄做了，但是報(bào)表里還是直接抵減了進(jìn)項(xiàng)稅額了？我哪錯(cuò)了嗎？

宋生老師 解答

2017-12-14 17:12

你好!你上面不是說不抵減嗎？怎么現(xiàn)在又說抵減，正常來說是不能抵減的了。