老師本期凈利潤(rùn)為418萬(wàn)，其他應(yīng)付款--借款264萬(wàn)，其他應(yīng)收款--押金為341萬(wàn)，目前銀行余額為512萬(wàn)，那么：實(shí)際余額 =512萬(wàn)+341萬(wàn)-264萬(wàn)=589萬(wàn) ，再用實(shí)際589萬(wàn)-利潤(rùn)418萬(wàn)=171萬(wàn)，超額171萬(wàn)為前期合伙人借入的款，算至其他應(yīng)付款由此其他應(yīng)付款更新為：264萬(wàn)+171萬(wàn)=435萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)這樣的邏輯對(duì)嗎？

王雁鳴老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-05-03 21:06

同學(xué)你好，這樣的邏輯是對(duì)的。

萬(wàn)良秀追問(wèn)

2023-05-03 21:23

老師，您好，我們是建筑業(yè)，在合伙人龔總經(jīng)營(yíng)了九個(gè)月才進(jìn)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)，工地一直未算過(guò)帳，龔總說(shuō)他自籌款230萬(wàn)(無(wú)憑證有爭(zhēng)議)用于前期運(yùn)營(yíng)，外單位有借入款264萬(wàn)(有憑證），我用：營(yíng)業(yè)收入減成本費(fèi)用得出利潤(rùn)，然后再用銀行余額+其他應(yīng)收押金-其他應(yīng)付借入款-本期利潤(rùn)，得出超額171萬(wàn)為龔總個(gè)人墊付部分，避免無(wú)憑證的爭(zhēng)議，這樣對(duì)嗎？

萬(wàn)良秀追問(wèn)

2023-05-03 21:32

老師您好，有緣幸會(huì)又遇上您，我記得之前找您咨詢過(guò)這個(gè)問(wèn)題，這幾天一直在和對(duì)方對(duì)賬，對(duì)方給材料不爽快，且不發(fā)現(xiàn)問(wèn)題就不告知真相，所以我想直接用這種方法倒推他們前期的墊付款，不知道這樣的邏輯是否正確，謝謝老師。

王雁鳴老師解答

2023-05-03 21:41

同學(xué)你好，這樣對(duì)的，這樣的邏輯合理。如果有資產(chǎn)的話，最好再加上資產(chǎn)。

萬(wàn)良秀追問(wèn)

2023-05-03 21:45

老師我只是按照建筑人材機(jī)做了簡(jiǎn)單的歸集先把他的墊付款確認(rèn)了等后期再把資產(chǎn)加上去行嗎

王雁鳴老師解答

2023-05-03 21:48

同學(xué)你好，不行，要先把資產(chǎn)加上去，計(jì)算投資款。