Honey 追問

2023-04-24 13:22

多轉(zhuǎn)了成本

郭老師 解答

2023-04-24 13:23

借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整單利潤分配未分配利潤，
如果是跨年的做這個(gè)，如果沒有跨年的話，當(dāng)年的借庫存商品，借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)

Honey 追問

2023-04-24 13:26

都以前年度的，這樣的話，還要補(bǔ)繳以前年度的所得稅，有沒有什么好的籌劃方案，慢慢消化掉呢？

郭老師 解答

2023-04-24 13:27

你好，如果你想慢慢消化的話
你得分好幾年才行
但是會(huì)不會(huì)影響你結(jié)轉(zhuǎn)成本？

Honey 追問

2023-04-24 13:29

您說下慢慢消化的方法，我看下我們這邊可不可行

郭老師 解答

2023-04-24 13:30

你好，你想消化多少借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整寫多少匯算清繳，這個(gè)需要納稅調(diào)增。

Honey 追問

2023-04-24 13:30

因?yàn)榻痤~較大，調(diào)未分配利潤的話，補(bǔ)得稅太多了

郭老師 解答

2023-04-24 13:30

建議你在2022年匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，因?yàn)槿ツ甑亩惵?，利?00萬以內(nèi)的稅率是2.5%，今年利潤100萬以內(nèi)的是5%。