老師:你好補(bǔ)做一筆抵減分錄即可； 你這個(gè)是跨年了； 借“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸以前年度損益調(diào)整； 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益: 借:以前年度損益調(diào)整, 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn), 老師:這樣結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?老師:我是用金蝶系統(tǒng)的,結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)自動(dòng)做會(huì)計(jì)分錄的,系統(tǒng)是做這樣的,月末結(jié)轉(zhuǎn)損益: 借:以前年度損益調(diào)整, 貸:利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積,這樣可以嗎?系統(tǒng)是做這樣的.這樣可以嗎/

答： 可以的，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的思路你自己做，你不要讓它系統(tǒng)自動(dòng)做，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。

老師 我想知道1.利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 是怎么倒擠出來(lái)的？ 2.資本公積 ——資本溢價(jià) 50　　 盈余公積　　　　　　 20　　 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 24資、盈、利這3者倒擠出來(lái)要等于應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅嗎？還是和哪個(gè)值相等？麻煩老師給講解下，謝謝了~

答： 你好沖減完了資本公積和盈余公積的差額

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

盈余公積轉(zhuǎn)增資本的分錄。借：盈余公積貸：實(shí)收資本代扣代繳股東個(gè)人所得稅。借：其他應(yīng)收款―股東貸：應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交個(gè)人所得稅

答： 你好， 借：盈余公積 貸：實(shí)收資本 代扣代繳股東個(gè)人所得稅。 借：其他應(yīng)收款―股東 貸：應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交個(gè)人所得稅 接手中