2333333 追問

2017-12-05 21:58

我們是房地產(chǎn)營銷策劃公司現(xiàn)在對(duì)方公司沒錢給我們付款，用房子給我們頂賬，可是頂賬的是62萬，可是現(xiàn)在把房子賣出去是53萬，有9萬的差額，對(duì)方現(xiàn)在給我們開62萬支票，然后讓我用個(gè)人的名義將差額9萬元轉(zhuǎn)入對(duì)方的公司賬戶這9萬，： 借 固定資產(chǎn) 貸 應(yīng)收賬款，借 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)，看你固定資產(chǎn)是掙是賠 ，借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 ，支付9萬，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，這么做對(duì)么，9萬是個(gè)人轉(zhuǎn)對(duì)公呀，  老師可以幫忙解答一下嗎，問了一天了

王雁鳴老師 解答

2017-12-05 22:08

您好，您這個(gè)問題不好解答，所以老師們都不敢接手，怕誤導(dǎo)了您。您中間的累計(jì)折舊是多少？賣了53萬元，為什么對(duì)方會(huì)給貴公司62萬元的支票，再退回9萬元時(shí)，用個(gè)人的名義退給對(duì)方對(duì)公賬戶，這是什么意思啊，沒完全理解，麻煩您再詳細(xì)描述一下，謝謝。支付9萬元時(shí)，借；其他應(yīng)收款吧。

2333333 追問

2017-12-05 22:40

非常感謝老師的細(xì)心解答， 我估計(jì)可能是人家評(píng)估62，我們賣少啦，那9萬自己承擔(dān)，還是想套現(xiàn)呢，你說我這個(gè)應(yīng)該怎么做分錄呢，是不是想套現(xiàn)

王雁鳴老師 解答

2017-12-05 22:49

您好，不客氣，貴公司入賬時(shí)，借：庫存商品（或者投資性房地產(chǎn)），62萬元減去增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人，取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸：應(yīng)收賬款，62萬元。出售時(shí)，借；銀行存款，62萬元，貸；其他業(yè)務(wù)收入，62萬元減去稅金，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，62萬元*增值稅率/（1+增值稅率）。結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借；其他業(yè)務(wù)支出，62萬元減去增值稅，貸：庫存商品（或者投資性房地產(chǎn)），62萬元減去增值稅。轉(zhuǎn)個(gè)人9萬元時(shí)，借；其他應(yīng)收款，9萬元，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，9萬元。