辛勤的小土豆 追問

2023-04-12 10:16

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？還是什么科目

辛勤的小土豆 追問

2023-04-12 10:17

計(jì)提和發(fā)放工資的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？

樸老師 解答

2023-04-12 10:21

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

辛勤的小土豆 追問

2023-04-12 10:24

計(jì)入管理費(fèi)用的話，企業(yè)在填季度報(bào)表的時(shí)候營(yíng)業(yè)成本那里只能填0吧？

樸老師 解答

2023-04-12 10:32

對(duì)的
只能填零的哦

辛勤的小土豆 追問

2023-04-12 10:33

收入高，成本是0，那利潤(rùn)就高了，交的稅也多了，怎么樣能提高成本

樸老師 解答

2023-04-12 10:37

你得有發(fā)票才可以的

辛勤的小土豆 追問

2023-04-12 10:43

無票入賬的業(yè)務(wù)有哪些

樸老師 解答

2023-04-12 10:53

工資不用發(fā)票
其他的一般都要有發(fā)票

辛勤的小土豆 追問

2023-04-12 11:28

在本月收到三月份支付費(fèi)用發(fā)票，這個(gè)筆費(fèi)用能計(jì)入到三月份嗎？

樸老師 解答

2023-04-12 11:33

同學(xué)你好
這個(gè)可以的哦