孝順的帽子 追問

2023-04-06 15:14

您好，我是一家小規(guī)模企業(yè)第一季度開了免稅發(fā)票和開具1%的普票并且超了三十萬；稅務(wù)申報說全部按照1%繳納稅款，但賬務(wù)如何處理？我收入要和報表一致，應(yīng)收賬號不能變動因為商家就按照票面金額打款的

孝順的帽子 追問

2023-04-06 15:20

您好，一家小規(guī)模做勞務(wù)派遣企業(yè)在三月份把代發(fā)工資那部分已開票并且工資已發(fā)放，但人力資源管理費要在4月份開具5%的專票，請問這樣可以嗎？如何申報納稅？賬戶如何處理？

易 老師 解答

2023-04-06 15:21

您好，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品

易 老師 解答

2023-04-06 15:21

先在3%稅目里填 收入，再在減免稅額欄填收入*2%

易 老師 解答

2023-04-06 15:22

勞務(wù)派遣企業(yè)沒有操作過，賬務(wù)不熟，不好意思，怕誤導(dǎo)您，可問下做這行的老師

孝順的帽子 追問

2023-04-06 15:24

一家小規(guī)模企業(yè)2023年第一季度開了免稅發(fā)票和開具1%的普票并且超了三十萬；納稅申報是全部按照1%繳納稅款，但賬務(wù)如何處理？我收入要和報表一致，應(yīng)收賬款不能變動因為商家就按照票面金額打款的

易 老師 解答

2023-04-06 15:29

前面的信息都顯示未讀，看看

孝順的帽子 追問

2023-04-06 15:31

你沒回復(fù)我問題，是不知道如何處理嗎？

孝順的帽子 追問

2023-04-06 15:32

一家小規(guī)模企業(yè)2023年第一季度開了免稅發(fā)票和開具1%的普票并且超了三十萬；納稅申報是全部按照1%繳納稅款，我收入要和報表一致，應(yīng)收賬款不能變動因為商家就按照票面金額打款的，那我賬務(wù)如何處理？

易 老師 解答

2023-04-06 15:33

您好，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品
先在3%稅目里填 收入，再在減免稅額欄填收入*2%
勞務(wù)派遣企業(yè)沒有操作過，賬務(wù)不熟，不好意思，怕誤導(dǎo)您，可問下做這行的老師

易 老師 解答

2023-04-06 15:33

前面回復(fù)了幾段了的顯示未讀