小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 14:50

問(wèn)我的什么時(shí)間段的成本費(fèi)用可以計(jì)入研發(fā)支出，然后轉(zhuǎn)到無(wú)形資產(chǎn)？

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 14:53

我在哪個(gè)季度申報(bào)所得稅的時(shí)候可以填報(bào)研發(fā)費(fèi)用的加計(jì)扣除

meizi老師 解答

2023-03-30 14:55

你好；  你研發(fā) 符合資本化支出的時(shí)候； 就記入研發(fā)支出- 資本化科目 ；轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn) ；2.      在3季度開(kāi)始可以報(bào)加計(jì)扣除的

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 14:56

我成為科技型中小企業(yè)之前是普通科技型企業(yè)，之前的研發(fā)相關(guān)支出可以稅前加計(jì)扣除嗎？

meizi老師 解答

2023-03-30 14:59

你好；  可以的； 可以稅前扣除的加計(jì)扣除的 

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 15:04

那我是10.31下的證書(shū)，也就是11月符合資本化條件唄

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 15:05

老師，根據(jù)我這幾個(gè)時(shí)間點(diǎn)，是不是就是我9月未形成無(wú)形資產(chǎn)的時(shí)候的研發(fā)支出計(jì)入管理費(fèi)用-研發(fā)支出；10月31日形成無(wú)形資產(chǎn)之后的研發(fā)支出計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)

meizi老師 解答

2023-03-30 15:09

你好； 是的2；    對(duì)的；  在9與發(fā)生的記入管理費(fèi)用去 

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 15:18

我還有一點(diǎn)不明白，老師，那我資本化的時(shí)間是從22.10.31到什么時(shí)間呢

meizi老師 解答

2023-03-30 15:23

你好；     資本化根據(jù)你的業(yè)務(wù)去判斷的； 這個(gè)還得看你   開(kāi)發(fā)階段   符合資本化的時(shí)間 是好久 來(lái)判斷的

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 15:29

那我的開(kāi)發(fā)階段是截止到我下發(fā)無(wú)形資產(chǎn)證書(shū)當(dāng)日嗎？

meizi老師 解答

2023-03-30 15:31

你好1；  是的；  這個(gè)期間可以記入 資本化支出的   

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 15:38

老師，我研發(fā)支出整個(gè)階段 應(yīng)該就是從9月起到12月末 跨了2個(gè)季度

meizi老師 解答

2023-03-30 15:40

你好；   是的；     不管年度是否跨；  你么有 完工 結(jié)轉(zhuǎn)之前；  區(qū)分 費(fèi)用化支出和資本化支出即可 

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 16:01

老師在問(wèn)一下  因?yàn)楫?dāng)時(shí)沒(méi)記研發(fā)支出 22年兩個(gè)季度的所得稅報(bào)表都需要怎么修改呢 報(bào)表不是也得改么

meizi老師 解答

2023-03-30 16:06

你好 ； 你調(diào)整下之前分錄；  反結(jié)賬去改哈  

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 16:10

22年兩個(gè)季度的所得稅報(bào)表都需要怎么修改嗎

meizi老師 解答

2023-03-30 16:11

你好； 是的； 都要改哈； 按照修改后的數(shù)據(jù)去改 ；  你滿足加計(jì)扣除的  也得去申請(qǐng)加計(jì)扣除哈  

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 16:33

老師那季度我可以不修改 直接在匯算清繳的時(shí)候修改可以嗎 直接在A107020中修改可以嗎

meizi老師 解答

2023-03-30 16:37

你好；  我看你 直接年報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)；  會(huì)提示對(duì)比不了的 ； 因?yàn)榧緢?bào)要先改的 

小靜兒- 追問(wèn)

2023-03-30 16:49

老師 年報(bào)是這樣填入的嗎  對(duì)嗎

meizi老師 解答

2023-03-30 16:55

你好；   嗯是的；按明細(xì)去寫(xiě)  對(duì)應(yīng)表格即可