羅文 追問

2017-11-29 21:31

我們是建筑施工企業(yè)，前期的掛靠業(yè)務，公司收到甲方的工程款，此款為第三方的，直接轉(zhuǎn)到對方私人賬戶了

方亮老師 解答

2017-11-29 21:43

支付掛靠人的款項應該入進內(nèi)帳，不能在外帳里面反映的，讓該人歸還款項即可，編制當初的相反分錄。

羅文 追問

2017-11-29 21:59

問題是這些都是15年，16年的業(yè)務往來，這些人都聯(lián)系不上了，現(xiàn)在稅務根據(jù)銀行流水查賬，前期的財務掛了一部分取現(xiàn)和其他應收賬款，現(xiàn)在是現(xiàn)金掛了200多萬，其他應收賬款掛了幾百萬。

方亮老師 解答

2017-11-29 22:05

用內(nèi)帳里面的款項歸還即可。