孤寂的呆瓜 追問

2017-11-26 10:08

老師，你看看我這樣做計提本月工資借：管理費用200貸應(yīng)付職工薪酬200.下月發(fā)放時：借:應(yīng)付職工薪酬200貸：其他應(yīng)收款-社保100銀行存款100.這樣做對不對

方亮老師 解答

2017-11-26 10:12

分錄正確。

孤寂的呆瓜 追問

2017-11-26 10:15

我錯了，我計提本月工資的時候計提數(shù)是工資表上的實發(fā)數(shù)。發(fā)放的時候是用應(yīng)發(fā)數(shù)。錯了好幾個月，怎么辦

方亮老師 解答

2017-11-26 10:22

1、根據(jù)少計提的金額補記提即可： 
借：管理費用等 
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 
2、您說的發(fā)放時用的應(yīng)發(fā)數(shù)，應(yīng)發(fā)數(shù)是大于實發(fā)數(shù)的，你們單位多支付給職工工資了嗎？

孤寂的呆瓜 追問

2017-11-26 10:25

@亮老師沒有多發(fā)。那我可以把這個幾個月計提時候少的數(shù)據(jù)一起做總數(shù)補計提嗎？

方亮老師 解答

2017-11-26 10:27

可以把這個幾個月計提時候少的數(shù)據(jù)一起做總數(shù)補計提