蘭醬 追問(wèn)

2017-11-24 09:39

我有張發(fā)票9月開(kāi)了，現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)部那里拿回來(lái)，說(shuō)要作廢它，不要了，那我就在開(kāi)票系統(tǒng)那里紅沖它，那我做賬要怎么辦？因?yàn)槲?月已經(jīng)入了收入了，金額也重新開(kāi)了，但不是9月那個(gè)數(shù)，所以我現(xiàn)在做賬那里怎么才好？

鄒老師 解答

2017-11-24 09:42

你好，做負(fù)數(shù)分錄就是了 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸；應(yīng)收賬款等科目

蘭醬 追問(wèn)

2017-11-24 10:08

@鄒老師:分錄的金額是這兩次收入的差額，還是做兩筆分錄，先把之前的分錄完全做相反分錄沖掉，重新入新開(kāi)具的金額呢

鄒老師 解答

2017-11-24 10:10

你好，這個(gè)是負(fù)數(shù)發(fā)票的分錄，之后開(kāi)具正數(shù)發(fā)票，再按正數(shù)發(fā)票做分錄就是了