
老師 銷項(xiàng)發(fā)票沒開出 也是隔月開,但是錢已經(jīng)給了 怎么賬務(wù)處理呀
答: 銷項(xiàng)發(fā)票沒開出時(shí),可以先將給客戶的金額記為應(yīng)收賬款,等待開出發(fā)票后,將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為銷售收入。
老師 銷項(xiàng)發(fā)票沒開出 也是隔月開,但是錢已經(jīng)給了 怎么賬務(wù)處理呀
答: 借銀行存款貸預(yù)收賬款。
我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,上個月開出的銷項(xiàng)發(fā)票,次月因?yàn)榭蛻敉似睕_紅了,不需要再開具發(fā)票。上月已做了帳務(wù)處理,次月公司這邊已經(jīng)開出了銷項(xiàng)發(fā)票,帳務(wù)也做了相應(yīng)的抵銷。但已經(jīng)交了的增值稅應(yīng)該怎么做帳務(wù)處理,具體的分錄是什么?急,謝謝
答: 當(dāng)時(shí)計(jì)提增值稅是:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未轉(zhuǎn)增值稅),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。次月扣稅時(shí),銀行已經(jīng)做了:借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅,貸銀行了。只有650,也不想去做退稅這么麻煩,而且有進(jìn)項(xiàng),直接做為留抵了。所以我是想問,怎么去調(diào)整已經(jīng)交的增值稅,分錄怎么做

