lucky 追問

2017-11-19 09:56

謝謝老師解答，還有以下的問題能幫我回答下嗎   馬上2017年底了，公司利潤(rùn)表上利潤(rùn)太大，預(yù)計(jì)全年1200萬元左右，怎么想辦法合法的少交企業(yè)所得稅？   0 3  我公司屬于一般納稅人，公司下個(gè)月要注銷，可是賬目上“庫存商品”還有122萬元，是否需要繳納增值稅??？怎么辦呢？   0 4  公司的設(shè)備都是以前老板個(gè)人買的，也沒有正式發(fā)票，現(xiàn)在用于公司生產(chǎn)，請(qǐng)問能否入賬和計(jì)提設(shè)備的折舊費(fèi)？   0 5  今天交接了一家公司，但是銀行存款日記賬跟對(duì)賬單相差29萬元多，一直找不到原因了，請(qǐng)問如何調(diào)整？   0 6  我公司屬于小規(guī)模納稅人，平時(shí)買的修理材料幾乎均沒有發(fā)票，甚至收據(jù)都沒有，怎么處理啊？   0 7  公司最近銀行賬戶出了點(diǎn)問題，沒法收款了，這個(gè)月銷售的貨款均讓客戶打款到老板的另一家公司，也有的打入老板個(gè)人卡，請(qǐng)問是否允許？   0 8  公司由于成立時(shí)間不久，人手有限，財(cái)務(wù)只有一個(gè)人，既負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理、銀行管理、也負(fù)責(zé)賬目報(bào)表以及報(bào)稅，請(qǐng)問是否合理？如何規(guī)范一下？   0 9  我公司有一筆2014年6月份的應(yīng)收賬款20900元，對(duì)方已經(jīng)聯(lián)系不上了，請(qǐng)問財(cái)務(wù)上如何做賬？   1 0  單位出納經(jīng)常去銀行存款，上個(gè)月現(xiàn)金在路上丟失了9000元，目前一直不知道怎么處理，還沒有做賬呢，怎么辦？

李愛文老師 解答

2017-11-19 10:12

二、公司利潤(rùn)表上利潤(rùn)太大，預(yù)計(jì)全年1200萬元左右，怎么想辦法合法的少交企業(yè)所得稅？ 
需要公司的采購發(fā)票與費(fèi)用發(fā)票，做賬務(wù)處理，可以少交企業(yè)所得稅。 
三、 我公司屬于一般納稅人，公司下個(gè)月要注銷，可是賬目上“庫存商品”還有122萬元，是否需要繳納增值稅??？怎么辦呢？ 
需要做無票的銷售收入，繳納增值稅，將庫存商品的金額下下來。 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸：庫存商品 
四、 公司的設(shè)備都是以前老板個(gè)人買的，也沒有正式發(fā)票，現(xiàn)在用于公司生產(chǎn)，請(qǐng)問能否入賬和計(jì)提設(shè)備的折舊費(fèi)？  
不能計(jì)提折舊，也不能入賬，需要發(fā)票入賬，只能做賬外資產(chǎn)處理， 
五、 今天交接了一家公司，但是銀行存款日記賬跟對(duì)賬單相差29萬元多，一直找不到原因了，請(qǐng)問如何調(diào)整？ 
需要打一個(gè)報(bào)告，找原因，交給股東會(huì)解決 
六、 我公司屬于小規(guī)模納稅人，平時(shí)買的修理材料幾乎均沒有發(fā)票，甚至收據(jù)都沒有，怎么處理?。?nbsp;
需要發(fā)票入賬，如果入賬，屬于企業(yè)所得稅年報(bào)的調(diào)增處理 
補(bǔ)交企業(yè)所得稅 
七、 公司最近銀行賬戶出了點(diǎn)問題，沒法收款了，這個(gè)月銷售的貨款均讓客戶打款到老板的另一家公司，也有的打入老板個(gè)人卡，請(qǐng)問是否允許？  
屬于違規(guī)的收款行為。只能當(dāng)現(xiàn)金收款處理，讓老板取現(xiàn)交給公司 
八、 公司由于成立時(shí)間不久，人手有限，財(cái)務(wù)只有一個(gè)人，既負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理、銀行管理、也負(fù)責(zé)賬目報(bào)表以及報(bào)稅，請(qǐng)問是否合理？如何規(guī)范一下？  
需要配備出納與會(huì)計(jì) 
九 我公司有一筆2014年6月份的應(yīng)收賬款20900元，對(duì)方已經(jīng)聯(lián)系不上了，請(qǐng)問財(cái)務(wù)上如何做賬？ 
打一個(gè)報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)審批后做壞賬準(zhǔn)備處理 
十  單位出納經(jīng)常去銀行存款，上個(gè)月現(xiàn)金在路上丟失了9000元，目前一直不知道怎么處理，還沒有做賬呢 
打一個(gè)報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)審批后做營(yíng)業(yè)外支出