sherry 追問

2017-11-17 14:55

如果發(fā)票是17年4月收到，我是直接將發(fā)票放在17年2月預提費用的憑證后面當附件，還是放在18年3月實際支付款項的月份當附件呢

鄒老師 解答

2017-11-17 14:56

你好，放在18年3月份作為附件的

sherry 追問

2017-11-17 15:03

@鄒老師:那在做17年賬務的匯算清繳的時候，會計事務所的人會不會去查看18年3月附件中的這張發(fā)票呢

鄒老師 解答

2017-11-17 15:04

你好，會查看的，有發(fā)票就可以扣除，沒有發(fā)票就做匯算清繳

sherry 追問

2017-11-17 15:12

@鄒老師:老師，如果我于17年12月預提了當月的房租，款項是18年3月支付的，發(fā)票是18年6月收到的，這種情況下，費用是不是只能扣除18年的企業(yè)所得稅呢

鄒老師 解答

2017-11-17 15:12

你好，是的，就不能在17年匯算清繳扣除了