老師，有一個對賬單顯示欠借款，前三年合計的未入賬，現(xiàn)在補入賬使對方的掛賬和本公司對上，那我用什么科目做中間過渡呢？現(xiàn)在其他應付-某公司-貸1萬，現(xiàn)在對賬單顯示還欠有10萬，合計結(jié)果要其他應付-貸-11萬。中間用什么科目過渡呢？我想用現(xiàn)金或銀行、其他貨幣資金最后資產(chǎn)負債表都不合適，應該用什么呢？

答： 你好！你這個是內(nèi)賬嗎

老師，有一個對賬單顯示欠借款，前三年合計的未入賬，現(xiàn)在補入賬使對方的掛賬和本公司對上，那我用什么科目做中間過渡呢？現(xiàn)在其他應付-某公司-貸1萬，現(xiàn)在對賬單顯示還欠有10萬，合計結(jié)果要其他應付-貸-11萬。中間用什么科目過渡呢？我想用現(xiàn)金或銀行、其他貨幣資金最后資產(chǎn)負債表都不合適，應該用什么呢？

答： 你可以考慮使用“應收貸款”科目過渡，它是一種長期債權(quán)融資，可以將預計在未來一定時間內(nèi)收到的資金記入資產(chǎn)負債表中，而預期未來必然需要償還的貸款金額，則可以顯示在負債相應的分類中。可以先將應收貸款科目的貸方金額增加11萬，再將應付賬款科目的借方金額減少11萬，以保證余額不變。

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

預收預付，應收應付和其他應收其他應付，不管是現(xiàn)在那個科目記賬了以后都在這個科目沖賬不用其他科目嗎？比如公司借股東10萬，借銀行存款10萬貸其他應付10萬但是過一段時間公司轉(zhuǎn)給人家12萬，那么是應該借其他應付10萬其他應收2萬貸銀行還是直接借其他應付12萬貸銀行，這樣記賬會不會造成報表取數(shù)有問題，造成報表錯誤啊

答： 都可以，按照嚴格來講是第二筆分錄的做法，但有時為了方便對賬，也可以采用前面做法。