K 追問

2023-03-14 09:32

我是準(zhǔn)備入到去年12月份，這樣的話，12月的稅是不是要重新報(bào)

易 老師 解答

2023-03-14 09:37

學(xué)員您好，是的，對(duì)的

K 追問

2023-03-14 09:46

那我的分錄應(yīng)該怎么做

易 老師 解答

2023-03-14 09:54

借：應(yīng)收賬款，貸：以前年度損益調(diào)整-收入
借：以前年度損益調(diào)整所稅稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用 貸：未分配利潤(rùn)

K 追問

2023-03-14 10:02

為什么要放到以前年度損益調(diào)整啊

易 老師 解答

2023-03-14 10:11

準(zhǔn)備入到去年12月份

K 追問

2023-03-14 10:29

我的款是22.1收到的，但是已經(jīng)做了借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款的賬，那我12月結(jié)轉(zhuǎn)收入也是這么處理嗎

易 老師 解答

2023-03-14 10:35

不是，借：應(yīng)收賬款，貸：以前年度損益調(diào)整-收入
借：以前年度損益調(diào)整所稅稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用 貸：未分配利潤(rùn)