微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 14:55

老師，我是這樣寫(xiě)的，上月成本沒(méi)到，填制憑證 摘要:暫估  借：工程施工-其他費(fèi)用-項(xiàng)目名稱(chēng)  貸：應(yīng)付賬款-暫估-項(xiàng)目名稱(chēng)  這筆分錄對(duì)嗎

宋生老師 解答

2023-03-10 14:56

你好！對(duì)的，就是這樣

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 14:59

老師，暫估結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是：結(jié)轉(zhuǎn)成本  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-某某項(xiàng)目 貸：工程施工-其他費(fèi)用-項(xiàng)目名稱(chēng) ，對(duì)嗎

宋生老師 解答

2023-03-10 15:02

你好！是的。分錄就是這樣

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 15:04

老師，之前暫估的金額是10萬(wàn)元，次月只到了一部分成本6萬(wàn)元，我的分錄是：摘要 沖暫估  紅字借：工程施工-其他費(fèi)用-項(xiàng)目名稱(chēng)6萬(wàn)元    貸：應(yīng)付賬款-暫估-項(xiàng)目名稱(chēng) 6萬(wàn)元 ，這筆分錄可對(duì)呀

宋生老師 解答

2023-03-10 15:06

你好！也可以的，可以這樣

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 15:10

然后根據(jù)已到6萬(wàn)元的成本發(fā)票填一張藍(lán)字憑證：摘要 確認(rèn)某某項(xiàng)目成本 借：工程施工-其他費(fèi)用-項(xiàng)目名稱(chēng) 6萬(wàn)元 貸：應(yīng)付賬款-某某公司-項(xiàng)目名稱(chēng) 6萬(wàn)元 老師，這樣對(duì)嗎

宋生老師 解答

2023-03-10 15:12

你好！對(duì)，重新做藍(lán)字

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 15:12

老師，還有四萬(wàn)元的成本發(fā)票后面到了的分錄也是和上面一樣填制對(duì)嗎

宋生老師 解答

2023-03-10 15:17

你好！是的，就是這樣操作

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 15:18

老師，后面四萬(wàn)會(huì)計(jì)或稅法上可有規(guī)定在多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)要到位

宋生老師 解答

2023-03-10 15:28

你好！匯算清繳之前要有

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 15:28

老師，暫估時(shí)我用的二級(jí)科目是其他費(fèi)用，但收到的發(fā)票有的是材料有的是制作費(fèi)和機(jī)械費(fèi)，是不是我沖時(shí)按暫估時(shí)紅沖，重填時(shí)的二級(jí)就按發(fā)票的內(nèi)容設(shè)置二級(jí)科目

宋生老師 解答

2023-03-10 15:31

你好！可以的。這個(gè)沒(méi)關(guān)系。

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 15:47

老師，收到的發(fā)票比暫估多怎么賬務(wù)處理

宋生老師 解答

2023-03-10 15:51

你好！也是一樣啊，只是藍(lán)字分錄根據(jù)實(shí)際發(fā)票金額來(lái)

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 15:56

老師，但是發(fā)票是跨年了才來(lái)的呀，在去年沒(méi)有暫估進(jìn)成本，是不是得在匯算清繳里調(diào)減

宋生老師 解答

2023-03-10 15:58

你好！是的，如果沒(méi)有拿到就要匯算調(diào)整

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-10 16:01

老師，是不是拿到的發(fā)票比暫估少就得在匯算清繳調(diào)減，反之就得調(diào)增這樣理解對(duì)嗎

宋生老師 解答

2023-03-10 16:01

你好！是的，就是這樣理解