1173454306 追問(wèn)

2017-11-10 19:11

如果是要交增值稅是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)：應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅是嗎？

1173454306 追問(wèn)

2017-11-10 19:42

老師：我10月份的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)是不是--借；應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)的差額-貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)的差額

陳靜老師 解答

2017-11-10 20:11

你好!是的，你第=種說(shuō)話正確，但是銷項(xiàng)稅減進(jìn)項(xiàng)稅的。

1173454306 追問(wèn)

2017-11-10 20:16

銷項(xiàng)—進(jìn)項(xiàng)。那不是負(fù)數(shù)。

陳靜老師 解答

2017-11-10 20:28

你好，是的，那就有稅要交的。

1173454306 追問(wèn)

2017-11-10 20:33

老師：銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)是負(fù)數(shù)。進(jìn)項(xiàng)大與銷項(xiàng)怎么要交稅呢？

陳靜老師 解答

2017-11-11 07:11

你好!如果是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，月未是不做增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)的，因?yàn)楫?dāng)期增值稅不交的。