紫夢 追問

2017-11-09 09:01

實際上是借款，但前期我們這邊看不到用途是借款，而且我也不知道是借款，所以做賬的時候我入了實收資本，報表也上報到稅局了，這種情況的話我可以直接修改前期的賬務嗎？需要股東那邊提供付款回單作為附件嗎？

鄒老師 解答

2017-11-09 09:02

你好，做一筆調整分錄 
借；實收資本  貸；其他應付款 
不需要，只需要自己單位銀行收款回執(zhí)

紫夢 追問

2017-11-09 09:16

@鄒老師:但我不想做調整分錄，我直接反過賬修改分錄可以嗎？會有稅務風險嗎？

鄒老師 解答

2017-11-09 09:18

你好，反過賬修改也是可以的，不存在風險