琴琴 追問

2017-11-08 09:29

按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，費用不是每月都要計提嗎？

鄒老師 解答

2017-11-08 09:31

你好，你可以根據(jù)房租情況做計提，取得發(fā)票沖銷計提

琴琴 追問

2017-11-08 09:56

發(fā)票沒收到也沒關(guān)系嗎？

鄒老師 解答

2017-11-08 09:56

你好，是的，先做計提，取得發(fā)票沖銷計提，根據(jù)發(fā)票入賬

琴琴 追問

2017-11-08 10:04

具體怎么沖銷呢？比如我付錢的時候借：預(yù)付賬款 貸：銀行訊款  次月攤銷：借：管理費用  貸：預(yù)付賬款，  那收到發(fā)票的時候，老師剛說的取得發(fā)票沖銷計提具體是怎么做呢？

鄒老師 解答

2017-11-08 10:05

計提  借；管理費用等科目  貸；應(yīng)付賬款 
取得發(fā)票沖銷借；應(yīng)付賬款   貸管理費用 
借；待攤費用等科目  貸；銀行存款等科目