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微笑的鉛筆
于2017-11-07 13:59 發(fā)布 ??779次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務(wù)師/中級會計師
2017-11-07 13:59
你好!做收入的時候貸方應(yīng)交稅費(fèi)0應(yīng)交增值稅就是計提了。
微笑的鉛筆 追問
2017-11-07 14:07
我這里是房地產(chǎn)企業(yè),現(xiàn)在的款項全部在預(yù)收款里面,還沒有轉(zhuǎn)收入,這種情況要怎么弄呢,上個季度交的增值稅我還沒有入賬呢
宋生老師 解答
2017-11-07 14:08
您好!房地產(chǎn)收到預(yù)付款就要預(yù)繳稅金。至于你什么時候入收入,看你什么時候過戶或者開發(fā)票
2017-11-07 14:24
那么我交的增值稅直接入到預(yù)交稅金科目嗎?等開出發(fā)票做到什么科目呢,第一次弄增值稅,真心搞不清楚
2017-11-07 14:25
您好!預(yù)繳的增值稅稅款,可以在當(dāng)期增值稅應(yīng)納稅額中抵減,抵減不完的,結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。納稅人以預(yù)繳稅款抵減應(yīng)納稅額,應(yīng)以完稅憑證作為合法有效憑證。 借:應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅 貸:銀行存款 月份終了,將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅 本身這個就麻煩你還涉及到這種業(yè)務(wù)的,一時之間搞不懂很正常
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您好,退回上年度個稅怎么做賬會計分錄
答: 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅
計提增值稅會計分錄怎么做,繳納增值稅會計分類怎么做
答: 你好,是一般納稅人的賬務(wù)處理?
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
計提增值稅的分錄怎么做
答: 你好,是小規(guī)模還是一般納稅人?
增值稅要計提嗎?計提的分錄怎么做?
討論
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宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師/中級會計師
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2017-11-07 14:07
宋生老師 解答
2017-11-07 14:08
微笑的鉛筆 追問
2017-11-07 14:24
宋生老師 解答
2017-11-07 14:25