
老師:17年匯算清繳后,稅局需退企業(yè)所得稅,增加18年未分配利潤,此利潤直接在當(dāng)期利潤表增加,請教,填18年當(dāng)期企業(yè)所得稅表時,是用18年當(dāng)期收入減費(fèi)用得出利潤,繳納企業(yè)所得稅,當(dāng)期利潤表和企業(yè)所得稅表中的利潤不一致,怎么辦?
答: 所得稅退稅增加的是你當(dāng)期的凈利潤,企業(yè)所得稅是按利潤總額計(jì)算繳納。 這個調(diào)整并不影響你當(dāng)期的利潤總額。
我是2022年12月做好賬做了,然后有一個重復(fù)入賬了,沒看清楚,然后呢,就上報(bào)啦,然后我就報(bào)了企業(yè)所得稅交了,交完稅了,過了一周,我才發(fā)現(xiàn)我收入做多了4000,做了多了4000之后,我就改賬了,改賬了,然后改成正確的,正確的賬,然后我又提交申請了,然后我就退稅了。然后我在想我一月份那我有一條流水就是要扣那個所得稅的,但是那個所得稅沒有對應(yīng)上那個利潤表的話,那我的審計(jì)報(bào)告會不會有影響啊。我現(xiàn)在的賬跟誒稅局是一樣的,是正確的。應(yīng)該沒影響吧不影響出報(bào)告吧
答: 您好,這個是不會影響你出報(bào)告的。
一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
查賬征收企業(yè)的企業(yè)所得稅表,利潤總額與利潤表的利潤總額是一致的嗎?可否扣除所得稅費(fèi)用填入?
答: 您好!是的。是要一致的。不扣所得稅。


小靜兒- 追問
2023-03-06 17:58
東老師 解答
2023-03-06 17:58