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送心意

方亮老師

職稱稅務師,會計師

2017-11-03 14:51

需要設置總賬、日記賬、三欄式明細賬、費用多欄式明細賬和數(shù)量金額式明細賬,根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務取得的原始憑證編制記賬憑證,根據(jù)記賬憑證登記明細賬,根據(jù)科目匯總表登記總賬即可。

青青 追問

2017-11-03 15:16

謝謝老師的解答,我想再問一個問題:公司剛成立不久,前期投資款的帳是外帳公司做的,我來這里后,自己建立了內(nèi)帳,建帳時老板并沒有說他前期有私人借款,現(xiàn)在公司有利潤 了,想還他私人的款,請問這個帳要怎樣做才能平?如:還老板之前借現(xiàn)金2萬,借:其他應付款-前期借款,貸:銀行存款。補提:借銀行存款,貸:期他應付款-前期借款。我是這樣做了,但現(xiàn)在余額還是沒減少。要怎樣做呢?

方亮老師 解答

2017-11-03 15:29

不用編制第二筆分錄,需要編制如下分錄:
借:利潤分配-未分配利潤
貸:其他應付款-老板

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小規(guī)模不設置銷項或進項明細。 小規(guī)模只用應交稅費-應交增值稅
2017-06-02 09:28:10
需要設置總賬、日記賬、三欄式明細賬、費用多欄式明細賬和數(shù)量金額式明細賬,根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務取得的原始憑證編制記賬憑證,根據(jù)記賬憑證登記明細賬,根據(jù)科目匯總表登記總賬即可。
2017-11-03 14:51:52
您好,可以的,把銀行發(fā)生的每一筆業(yè)務者做到賬里。
2017-10-13 16:12:41
這個需看你們公司的要求來
2018-11-22 16:35:25
根據(jù)你公司實際情況進行賬務處理。
2018-11-22 16:34:41
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