婉兒 追問

2023-03-02 10:21

那怎么抵扣了呢？上期因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)票不夠稅負(fù)又太高，這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來了不可以全部抵扣嗎？

小寶老師 解答

2023-03-02 10:22

你好，這個(gè)稅負(fù)考慮的是綜合稅負(fù)，并不是單獨(dú)看某一個(gè)月，某一個(gè)月說高或者是不繳稅是正常的。

婉兒 追問

2023-03-02 10:30

好的，知道了，稅負(fù)是看公司綜合稅負(fù)啊，那增值稅稅負(fù)需要單獨(dú)看嗎？

小寶老師 解答

2023-03-02 10:31

用不用不是看單獨(dú)一個(gè)月的，要看也是看一整年。

婉兒 追問

2023-03-02 10:50

好的，知道了，謝謝了，那就是這月全額抵扣也是沒有問題的，截至本月這才第二個(gè)月啊綜合稅負(fù)也不低

小寶老師 解答

2023-03-02 10:51

對的，對的，要看綜合的。

小寶老師 解答

2023-03-02 10:51

加油加油，期待您的好評！

婉兒 追問

2023-03-02 12:20

老師，那做賬分錄怎么寫呢？沒有抵扣的發(fā)票就留到綜合服務(wù)平臺，只做抵扣了的進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票嗎？不是吧

小寶老師 解答

2023-03-02 12:21

您前面一直問的是稅負(fù)的問題，現(xiàn)在問具體分錄，請問是什么業(yè)務(wù)的分錄呢，是抵扣的還是繳納稅的？

婉兒 追問

2023-03-02 12:46

是這樣老師，制造企業(yè)開具出去了成品發(fā)票，進(jìn)來了原材料發(fā)票，這個(gè)月原材料發(fā)票多于開出去的發(fā)票，我先考慮了抵扣問題，所以問稅負(fù)情況，其次考慮做賬那么我就想是不是多余不抵扣的發(fā)票就留在綜合服務(wù)平臺？再填寫本月記賬憑證時(shí)沒有抵扣的發(fā)票是否要做賬？分錄怎么寫？

小寶老師 解答

2023-03-02 13:02

對的，對的，思路是對的。已經(jīng)收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，在發(fā)票認(rèn)證平臺沒有認(rèn)證，賬務(wù)上，進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。

婉兒 追問

2023-03-02 15:13

嗯嗯，好的老師，可是勾選進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候不會完美到剛剛好抵扣不用交稅，應(yīng)該勾選多余銷項(xiàng)稅額呢還是小于銷項(xiàng)稅額呢？這個(gè)怎么處理？

小寶老師 解答

2023-03-02 15:14

有兩個(gè)選擇，第一個(gè)可以控制認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的金額。第二個(gè)就是全部認(rèn)證留底以后使用。

婉兒 追問

2023-03-02 15:19

您的意思就是第一可以勾選部分進(jìn)項(xiàng)稅，那勾選多余一點(diǎn)的稅額也就叫做留底稅額了對吧？第二可以全部勾選了，然后系統(tǒng)會自動生成留底稅額，下次再用？對嗎？

小寶老師 解答

2023-03-02 15:21

對的，對的，是的，只有這兩種操作。

婉兒 追問

2023-03-02 15:24

嗯嗯，好的，謝謝老師了，那就先用第一種方法，勾選多出來了幾百元，這幾百元也就自動生成留抵稅額了對嗎？在報(bào)稅的時(shí)候？

小寶老師 解答

2023-03-02 15:29

呃，對的，會自動留的。

婉兒 追問

2023-03-02 15:52

老師，我都勾選并確認(rèn)了，系統(tǒng)也講我有6份可抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，銷項(xiàng)發(fā)票可以自動提取數(shù)據(jù)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票怎么就導(dǎo)入不了呢，點(diǎn)了沒有反應(yīng)是什么原因？

小寶老師 解答

2023-03-02 16:35

不能導(dǎo)入，直接手動填寫就可以的。

婉兒 追問

2023-03-02 16:43

嗯嗯，已經(jīng)手動填寫了，留底稅額顯示是對的

婉兒 追問

2023-03-02 17:05

那下來做賬，沒有勾選的發(fā)票做待認(rèn)證抵扣稅額，勾選了的做進(jìn)項(xiàng)稅額和留抵進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？分錄怎么做？

小寶老師 解答

2023-03-02 19:05

：取得進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票時(shí)已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅，月底有留抵稅額，是不需要另外做賬務(wù)處理的