雨石 追問

2022-03-08 09:54

我得計提進項稅、稅率是多少？

郭老師 解答

2022-03-08 09:56

好，你買來是做什么用的，深加工的按照9%，領用的時候按照1%加計扣除。

雨石 追問

2022-03-08 10:03

對，買來，洗毛，梳毛，再銷售。買進的時候，計提9%的進項稅，領用的時候，就是洗完，梳完，結轉入庫，你說的1%加計扣除，咋提呀

郭老師 解答

2022-03-08 10:05

你好，借應交稅費應交增值稅進項
貸生產(chǎn)成本。

郭老師 解答

2022-03-08 10:05

這個是加計扣除1%的。

雨石 追問

2022-03-08 10:18

購進，借:原材料    增值稅進項稅  貸:銀行存款    結轉，借:庫存商品  增值稅進項稅 貸:生產(chǎn)成本（原材料、人工，制造費用）。這里邊增值稅進項稅，根據(jù)生產(chǎn)成本合計數(shù)的1%計提，對吧。老師，我這么寫分錄，對嗎

郭老師 解答

2022-03-08 10:24

你好，對的是的，是這么做的。

雨石 追問

2022-03-08 10:28

老師，銷售的稅是多少，根據(jù)是啥

郭老師 解答

2022-03-08 10:30

你好，根據(jù)增值稅的銷售稅率。

雨石 追問

2022-03-08 10:35

老師，銷售的稅率去哪兒能查到

郭老師 解答

2022-03-08 10:36

你好，增值稅稅率的規(guī)定，你銷售的是什么產(chǎn)品？