国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

王雁鳴老師

職稱： 中級會計師

2017-10-18 22:00

您好，8月和9月的稅款，要申報交稅了。分錄，借；現(xiàn)金或者銀行存款，6792.23元，貸：主營業(yè)務(wù)收入，6000元，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，192.23元。9月自開發(fā)票，借；現(xiàn)金或者銀行存款，89054，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。按這兩個月的自開票的增值稅，計提城建稅，兩個教育附加費是免的，不用計提了。

沫沫 追問

2017-10-18 22:24

老師 我的意思是說 8月和9月自開普票的稅款還沒有交稅要做一筆應(yīng)交稅費-未交增值稅嗎 ？然后我用自開普票的稅款再計提附加稅，倆個教育費附加是免了的嗎/ 那我之前都計提了 還交了兩個教育附加稅的  有的老師說要計提兩個教育附加

王雁鳴老師 解答

2017-10-18 22:29

您好，不需要的。是的，不用計提的，季銷售額低于30萬元的是免兩個教育費的。

沫沫 追問

2017-10-18 22:31

@王雁鳴老師:那就直接計提稅金及附加就可以了 不用再做未交增值稅的分錄了嘛

王雁鳴老師 解答

2017-10-18 22:33

您好，是的。

沫沫 追問

2017-10-18 22:35

@王雁鳴老師:還有  小規(guī)模季度銷售額沒有超過30萬的所得稅減半征收對嗎  這個季度銷售額是按開出去的發(fā)票來算還是按利潤來算呢

王雁鳴老師 解答

2017-10-18 22:39

您好，不對的，是指的年利潤額不超過50萬元的，企業(yè)所得稅率按20%，再減半征收的。

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
銷售貨物時 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅 繳納稅款時 借；應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅 貸：銀行存款
2016-07-11 11:33:53
你好，借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸；銀行存款
2019-04-17 15:10:22
你好不需要的小規(guī)模，就一個科目，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
2021-10-13 09:04:21
這個還需要交增值稅的附加稅，增值稅專用發(fā)票不免稅。
2019-10-17 15:19:48
借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，繳納做借應(yīng)交增值稅 貸銀行，，借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費 借應(yīng)交稅費 貸銀行
2020-06-28 13:21:08
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...