YoYo 追問

2017-10-10 15:07

@鄒老師:我問的是收入總額這一項是是不是填 營業(yè)收入除以1.03，因為我利潤表中的營業(yè)收入是含稅的

鄒老師 解答

2017-10-10 15:08

你好，就是你開具發(fā)票的不含稅收入 
利潤表的收入是不含稅的，而不能是含稅的

YoYo 追問

2017-10-10 15:15

@鄒老師:我做賬時營業(yè)收入做的含稅的，月末計提的增值稅，所以報所得稅時，可以用營業(yè)收入除以1.03，填 收入總額么

鄒老師 解答

2017-10-10 15:15

你好，需要把含稅的換成不含稅的，而且做賬需要把價稅分離，不能按含稅的計入收入的

YoYo 追問

2017-10-10 15:18

@鄒老師:物業(yè)公司平時收入太多又是小規(guī)模，要是平時就價稅分離，很繁瑣，而且會有差異，所以還是按營業(yè)稅那樣月末計提的

鄒老師 解答

2017-10-10 15:23

你好，你只需要一個月做一筆收入分錄，借；應收賬款 等科目   貸；主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅 
一點都不繁瑣的