維 追問

2017-09-19 16:15

： 登記在6月份，這個(gè)讓老板自己拿錢發(fā)5月工資 
2017-09-19,15:27:28 
 
維 (提問者)： @李愛文老師:可是我們已經(jīng)從銀行賬戶走了，那怎么辦，做在公司賬可以嗎 
2017-09-19,15:34:48 
 
李愛文老師 ： 做公司賬就是需要申報(bào)個(gè)稅處理 
2017-09-19,15:41:14 
 
維 (提問者)： @李愛文老師:有什么其他方法嗎，或者賬調(diào)整什么的 
2017-09-19,15:50:40 
 
李愛文老師 ： 要不就是老板出這個(gè)工資錢，掛老板的應(yīng)收 
2017-09-19,15:54:50

李愛文老師 解答

2017-09-19 16:19

以前你是入了費(fèi)用，還是什么呢 
沖減費(fèi)用，借方掛：其他應(yīng)收款——XX老板

維 追問

2017-09-19 17:08

@李愛文老師:正常發(fā)工資的分錄，需怎么做

李愛文老師 解答

2017-09-19 17:13

一、正常發(fā)工資的分錄 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保 
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人公積金 
貸：銀行存款 
二、計(jì)入費(fèi)用 
借：管理費(fèi)用——工資 
借：銷售費(fèi)用——工資 
借：生產(chǎn)成本——直接人工 
借：制造費(fèi)用——工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

維 追問

2017-09-20 10:04

@李愛文老師:以前你是入了費(fèi)用，還是什么呢 
沖減費(fèi)用，借方掛：其他應(yīng)收款——XX老板，針對(duì)這個(gè)問題怎么分錄

李愛文老師 解答

2017-09-20 10:11

一、沖銷費(fèi)用（全部負(fù)數(shù)，沖銷原憑證） 
借：管理費(fèi)用——工資 
借：銷售費(fèi)用——工資 
借：生產(chǎn)成本——直接人工 
借：制造費(fèi)用——工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
二、正常計(jì)入其他應(yīng)收款 
借：其他應(yīng)收款——XX老板 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資