陳洋 追問

2017-09-19 13:09

我本月收到200萬元， 
1、開出發(fā)票，算做收入； 
2、不開發(fā)票，算做預(yù)收； 
兩種情況對增值稅和所得稅各有何影響？

李愛文老師 解答

2017-09-19 13:10

不開發(fā)票，達(dá)到收入確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，也是需要按無票的銷售確認(rèn)收入，不會影響收入的確認(rèn)

陳洋 追問

2017-09-19 13:16

不開發(fā)票的當(dāng)月先不用交增值稅，但得交所得稅； 
開發(fā)票的當(dāng)月，增稅和所得稅都要交。 
以上我理解的對嗎？

李愛文老師 解答

2017-09-19 13:20

不開發(fā)票的當(dāng)月，不交增值稅，也不交所得稅（因?yàn)檫@個(gè)數(shù)據(jù)沒有做收入） 
當(dāng)然其他的收入還是交企業(yè)所得稅。 
開發(fā)票的當(dāng)月，確認(rèn)了收入，交增值稅及企業(yè)所得稅