小芬 追問

2017-09-12 09:21

老師:有沖了負(fù)數(shù)發(fā)票，但是錢還沒有退回來，是不是可以做負(fù)數(shù)的分錄？退回的不用做

小芬 追問

2017-09-12 09:41

是上月的發(fā)票，這個月已經(jīng)沖負(fù)數(shù)了，這個月是不是要做賬，退稅還沒有，是不是不用做退稅的賬

鄒老師 解答

2017-09-11 12:05

借；主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅   貸；應(yīng)收賬款等科目

鄒老師 解答

2017-09-11 12:50

你好，實際退回了做退回的分錄  
沒有退回不需要做退回這一塊的分錄

鄒老師 解答

2017-09-12 09:22

你好，是開具的負(fù)數(shù)發(fā)票又沖紅了

鄒老師 解答

2017-09-12 09:49

你好，做上個月分錄的相反分錄 
退稅沒有下來，退稅這一塊暫時不做處理