秋梅9667 追問

2017-09-11 12:13

公司在很早就成立了，有5年多了

方亮老師 解答

2017-09-11 13:21

您描述的情況需要采用盤點方式建賬，初始建賬的流程：首先需要盤點資產(chǎn)的金額并核實負(fù)債的金額，資產(chǎn)和負(fù)債的差額扣除實際收到的投資款（投資款計入實收資本科目）計入利潤分配-未分配利潤科目。

秋梅9667 追問

2017-09-12 08:45

@亮老師:可是我在7月份已經(jīng)開始記賬了，8月份才找出這些單據(jù)出來付款的。因為前期沒有掛有應(yīng)付賬款，我現(xiàn)在銀行存款的錢又少了，我怎么做這個分錄平賬呢

方亮老師 解答

2017-09-12 08:59

借：利潤分配-未分配利潤 
貸：銀行存款