舒心 追問

2017-09-06 13:47

@亮老師:老師，是不是應該調(diào)過來？要求會計調(diào)整，但是會計說剛開始做了1000萬，沒法調(diào)，調(diào)的話會引起稅局注意，并且也交了600萬的資本金印花稅。像這種情況怎么辦？

方亮老師 解答

2017-09-06 13:50

@舒*:飛鴻你這印花稅是怎么算的?

方亮老師 解答

2017-09-06 13:55

可以調(diào)整的，單位確實沒有收到款項，即使稅務部門過問也沒有問題的： 
借：實收資本 
貸：其他應收款

舒心 追問

2017-09-06 14:09

貸為啥是其他應收款？能具體解釋一下嗎？

方亮老師 解答

2017-09-06 14:33

沒有實際收到投資款項都是通過其他應收款科目掛賬的，所以需要沖銷其他應收款。