Choi 追問

2017-09-03 16:11

1、我可以這樣記錄分錄嗎：借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅，貸：銀行存款或現(xiàn)金。2、公司領(lǐng)導(dǎo)給了張住宿費(fèi)的專票進(jìn)行報銷，這張專票可以抵扣嗎？我司是物業(yè)管理公司

Choi 追問

2017-09-03 17:05

請問下老師，公司六月是還是小規(guī)模，7月就升級為一般納稅人。然后對方公司7月份付了6、7月的管理費(fèi)給我們公司，我司8月份開具專票給對方。操作對嗎

王雁鳴老師 解答

2017-09-03 15:55

您好，貴公司是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人啊，這個費(fèi)用具體是什么費(fèi)用？

王雁鳴老師 解答

2017-09-03 16:07

您好，如果是這樣的話，這個增值稅專用發(fā)票，可以抵扣增值稅的。借；低值易耗品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。一次性攤銷，借：管理費(fèi)用-低值易耗品攤銷，貸；低值易耗品。

王雁鳴老師 解答

2017-09-03 16:14

您好，1、可以的。2、如果是公司領(lǐng)導(dǎo)出差的住宿費(fèi)，是可以抵扣的。

王雁鳴老師 解答

2017-09-03 17:06

您好，對的。