月白_朵朵 追問(wèn)

2017-08-28 10:42

買稅控盤，480，280是普票，200是專票怎么處理？都能抵嗎？第一個(gè)月沒(méi)業(yè)務(wù)是不是先不去認(rèn)證發(fā)票？

月白_朵朵 追問(wèn)

2017-08-28 11:01

現(xiàn)金付的就貸現(xiàn)金是嗎？如果有進(jìn)賬票，第一個(gè)月沒(méi)收入是否可以先不認(rèn)證？認(rèn)證的話什么時(shí)候抵？

方亮老師 解答

2017-08-28 10:18

1、是的。 
2、是填費(fèi)用報(bào)銷單，附到憑證上。 
3、借：管理費(fèi)用 
貸：其他應(yīng)付款-老板

方亮老師 解答

2017-08-28 10:29

1、可以寫也可以不寫的。 
2、寫老板。 
3、費(fèi)用報(bào)銷單。

方亮老師 解答

2017-08-28 10:52

稅控盤的專用發(fā)票不用認(rèn)證，備案后可以全額抵扣，分錄如下： 
1、購(gòu)買時(shí)： 
借：管理費(fèi)用      480 
貸：銀行存款   480 
2、全額抵扣時(shí)： 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款   480 
貸：管理費(fèi)用    480

方亮老師 解答

2017-08-28 11:09

是的。可以不認(rèn)證的。認(rèn)證的當(dāng)月必須抵扣，沒(méi)有抵扣完的部分可以無(wú)限期結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。