小丁 追問

2023-01-28 15:09

都留底1000了，還要加計(jì)扣除啊，是2000*5%，加計(jì)扣除留底么

郭老師 解答

2023-01-28 15:10

加計(jì)扣除他沒法留底的，只能在附表4期末余額

郭老師 解答

2023-01-28 15:10

是你需要填寫申報(bào)的。

小丁 追問

2023-01-28 15:13

就是不管算不算，下個(gè)月都不能扣除了，是吧，那我分錄怎么寫？

郭老師 解答

2023-01-28 15:14

你好，你需要交稅就可以抵扣，不需要交稅的話就抵扣不了的，借應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除
貸營業(yè)外收入

小丁 追問

2023-01-28 15:14

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)            1000

       應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅                       50

       貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)        2000

              營業(yè)外收入-增值稅加計(jì)抵減  ------------不用管？

               應(yīng)交稅費(fèi)--------------實(shí)際要繳費(fèi)？

小丁 追問

2023-01-28 15:16

就等于我有1000留底，給它轉(zhuǎn)到  未交增值稅，到時(shí)候下個(gè)月可以用？    加計(jì)下個(gè)月就不能用了，實(shí)際只需要交簡易計(jì)稅的錢就可以了？

郭老師 解答

2023-01-28 15:16

對(duì)的，是的，是這么做的。

小丁 追問

2023-01-28 15:34

那申報(bào)了有余額，下個(gè)月是不是可以用呢？

郭老師 解答

2023-01-28 15:36

可以的，可以使用的，你需要交稅就可以抵扣。