沫沫兒 追問

2017-08-25 16:07

那我怎么調(diào)回來呢，我現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅還是大于銷項(xiàng)稅的，暫時(shí)還不交增值稅

鄒老師 解答

2017-08-25 16:07

你好，就是期初0，本期發(fā)生820，抵減0，期末余額820就是了

沫沫兒 追問

2017-08-25 16:10

那我分錄還做調(diào)整嗎?我去年11月買的時(shí)候分錄是：借管理費(fèi)用820，貸現(xiàn)金820，在沒有收入的情況下我抵減做的分錄是，借應(yīng)繳稅費(fèi)-減免稅820，貸管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2017-08-25 16:11

你好，把減免的分錄沖銷就是了

沫沫兒 追問

2017-08-25 16:14

就是：1調(diào)分錄，借管理費(fèi)用820，貸應(yīng)繳稅費(fèi)-減免稅820，2改稅報(bào)表，就按您說的期初0，本期發(fā)生820，抵減0，期末余額820，3最后如果繳稅的話，我再做分錄，借應(yīng)繳稅費(fèi)-減免稅820，貸管理費(fèi)用820，然后再按我第一次填的那個(gè)表那樣填就行了，是吧

鄒老師 解答

2017-08-25 16:15

你好，最后減免才是  ，借應(yīng)繳稅費(fèi)-減免稅820，貸管理費(fèi)用820