同舟之情 追問

2017-08-23 10:07

我們公司其實(shí)有一大筆支出，就是評(píng)審費(fèi)，不過那個(gè)費(fèi)用沒有發(fā)票

李愛文老師 解答

2017-08-23 10:09

需要將發(fā)票要回來，是這樣，不要發(fā)票，就是幫助對(duì)方逃稅，這個(gè)屬于放棄自己要發(fā)票的權(quán)利，那么對(duì)方逃的稅，就轉(zhuǎn)嫁到自己所在的公司，自己所在的公司就多交企業(yè)所得稅

同舟之情 追問

2017-08-23 10:34

還有就是一個(gè)問題，我在期初建賬，應(yīng)交稅費(fèi)我只建了1月份需要交的稅金作為期初數(shù)，但是1月份公司未交稅金，因?yàn)橐郧暗臅?huì)計(jì)把12月份的發(fā)票在1月份認(rèn)證了，但是去年12月份的發(fā)票我是不能做到今年的，因?yàn)槿ツ暌龀杀?，那到時(shí)我1月份的應(yīng)交稅費(fèi)為貸方，這個(gè)問題不大吧

李愛文老師 解答

2017-08-23 10:36

上述說的沒有問題，屬于發(fā)票處理問題，如果去年要做成本，發(fā)票沒來，可以暫估入庫材料做成本。 
至于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，屬于增值稅核算問題，這是另一個(gè)問題的處理