愛(ài)群 追問(wèn)

2017-08-21 10:11

掛帳的應(yīng)付款，實(shí)際是已付清的，我能不能寫(xiě)張付款憑證做現(xiàn)金付款呢？但是金額都是幾萬(wàn)的，有沒(méi)有問(wèn)題？

方亮老師 解答

2017-08-21 10:13

1、能寫(xiě)張付款憑證做現(xiàn)金付款。 
2、如果都是庫(kù)存現(xiàn)金支付，只能用庫(kù)存現(xiàn)金科目，因?yàn)椴荒苋〉勉y行付款回單，原則上來(lái)說(shuō)大額款項(xiàng)應(yīng)該通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-08-21 10:23

老師，有個(gè)單位，當(dāng)初跟我單位協(xié)議好的，他發(fā)我貨，開(kāi)給我發(fā)票，我發(fā)他貨，發(fā)票也開(kāi)給他，但是貨款是相抵的，一來(lái)去?，F(xiàn)在帳面上應(yīng)收應(yīng)付的金額是一樣的，我要怎么把它做平呀？

方亮老師 解答

2017-08-21 10:48

借：應(yīng)付賬款 
貸：應(yīng)收賬款

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-08-21 10:56

后面要附他們的協(xié)議的吧？

方亮老師 解答

2017-08-21 11:07

是的。