曙光 追問(wèn)

2017-08-10 10:22

@鄒老師:應(yīng)付職工薪酬？為什么這么做？這樣就不用調(diào)整報(bào)表期初數(shù)了是嗎？

鄒老師 解答

2017-08-10 10:23

你好，相當(dāng)于副總先替公司繳納了社保，然后公司需要支付給副總的支出  
不需要調(diào)整期初數(shù)

曙光 追問(wèn)

2017-08-10 10:26

@鄒老師:公司還了錢(qián)，我沖其他應(yīng)付款，可是這個(gè)應(yīng)付職工薪酬怎么沖？社保不是管理費(fèi)用嗎？而且，副總是把錢(qián)付給老板私人賬戶的，老板又轉(zhuǎn)賬到公帳，然后公賬付出這筆錢(qián)的，這個(gè)里面牽扯兩個(gè)個(gè)人，不用反應(yīng)的？

鄒老師 解答

2017-08-10 10:28

你好，社保計(jì)提是借方管理費(fèi)用等科目，貸方是應(yīng)付職工薪酬

曙光 追問(wèn)

2017-08-10 10:31

@鄒老師:當(dāng)初就沒(méi)做分錄，沒(méi)有計(jì)提社保，所以沒(méi)貸應(yīng)付職工薪酬，現(xiàn)在我如果借應(yīng)付職工薪酬，我后期沖不平，而且個(gè)人走款不用做分錄？

鄒老師 解答

2017-08-10 10:32

你好，需要先補(bǔ)計(jì)提 
借；管理費(fèi)用   其他應(yīng)收款   貸；應(yīng)付職工薪酬 
個(gè)人走款你可以這樣處理 
借；其他應(yīng)收款——老板  貸；其他應(yīng)收款——副總 
借；銀行存款 貸；其他應(yīng)收款——老板