淡然若水 追問

2017-08-08 21:37

老師請看看下面的圖片

淡然若水 追問

2017-08-08 21:50

1月份當(dāng)然計提啦我這個只是說打個比方例如什么什么的我1月份計提的，但是還要發(fā)放的是12月份的，所以說他們一定有余額到了2月份才發(fā)了是1月份的但是1月份是計提啦但是還發(fā)放啦呀一個計提一個發(fā)放，2個月的工資不一樣

方亮老師 解答

2017-08-06 22:33

您說的余額是借方余額還是貸方余額？

方亮老師 解答

2017-08-07 08:30

貸方余額有兩種情況， 一種是工資計提多了，解決方法是沖銷多計提的工資。一種是計提后單位沒有發(fā)放工資，這種情況下只能繼續(xù)掛賬，支付款項時會沖銷貸方余額的。

方亮老師 解答

2017-08-08 21:46

1月份的工資您計提了嗎？

方亮老師 解答

2017-08-08 22:46

您的意思是說12月份計提的工資在1月份才發(fā)放，這樣年末會出現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬的貸方余額對嗎？