- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2017-07-28 21:58
您好,“已交稅金”專欄,記錄一般納稅人當月已交納的應交增值稅額;“未交增值稅”明細科目,核算一般納稅人月度終了從“應交增值稅”或“預交增值稅”明細科目轉入當月應交未交、多交或預繳的增值稅額,以及當月交納以前期間未交的增值稅額。
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您好
當月繳納當月的稅費就是應交稅費-應交增值稅-已交稅金
如果是當月繳納上月稅金就是應交稅費-未交增值稅
2019-10-03 20:21:15

?你好;? ? ?你們忘記結轉了吧 ; 你把已交稅金結轉到? 未交增值稅借方去 ;? ? ?
2022-05-31 10:34:17

你好 結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;,
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款 按這個來結轉
2019-08-07 14:53:04

你好,借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸應交稅費 未交增值稅,借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸應交稅費 應交增值稅已交稅金
2019-08-07 14:09:40

繳納上月未交增值稅應該借記交應交稅費-未交增值稅
2015-09-30 08:21:36
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