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送心意

李愛文老師

職稱會計師,精通Excel辦公軟件

2017-07-22 12:43

維護費已抵扣,就不用處理了。對于IT外包服務(wù)費,就是“管理費用——軟件維護費”處理

追問

2017-07-22 12:46

減免了,但是還沒有做賬啊,那樣增值稅不就不對了嗎,賬面上增值稅多了,實際交少了,對不上啊

李愛文老師 解答

2017-07-22 12:47

有一筆這個分錄 
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅費)   330 
貸:營業(yè)外收入——減免稅費    330

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維護費已抵扣,就不用處理了。對于IT外包服務(wù)費,就是“管理費用——軟件維護費”處理
2017-07-22 12:43:51
到國稅備案后,可以全額抵減
2015-10-11 08:56:42
可以全額抵扣減免增值稅
2015-10-12 09:50:35
填寫減免表兒,如果你本期有應(yīng)交稅費在填寫主表減免稅額那欄兒。
2019-04-10 13:50:17
你好,可以全額抵扣增值稅的
2017-03-07 16:43:39
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