優(yōu)雅的柚子 追問

2023-01-11 15:38

那就是開始我是繳納預(yù)繳企業(yè)所得稅是做的是:借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅費(fèi)用，貸;銀行存款    期間沒有盈利所以預(yù)繳企業(yè)所得稅費(fèi)用我就一直沒有做，現(xiàn)在年末是：借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅    老師是這樣沖平嗎？

優(yōu)雅的柚子 追問

2023-01-11 15:41

但是預(yù)繳的企業(yè)所得稅，不繳納企業(yè)所得稅，也要沖平，那后面盈利繳納企業(yè)所得稅，就是還是正常繳納，不能用之前已經(jīng)預(yù)繳的企業(yè)所得稅嗎

樸老師 解答

2023-01-11 15:48

同學(xué)你好
預(yù)繳的可以抵減應(yīng)交的

優(yōu)雅的柚子 追問

2023-01-11 16:02

就是如果今年有企業(yè)所得稅，后面是納稅，在電子稅務(wù)局上面抵減嗎？只是做賬的時(shí)候，預(yù)繳也是需要計(jì)提，然后扣款的時(shí)候是平的是吧？因?yàn)楝F(xiàn)在都沒有扣企業(yè)所得稅，就是預(yù)繳

樸老師 解答

2023-01-11 16:06

同學(xué)你好
對的
預(yù)繳的也得后期補(bǔ)計(jì)提