微信用戶 追問

2017-07-20 15:31

也就是：借：庫存商品  紅字 
                     應交稅費-銷（進項稅）紅字 
              貸：應付賬款   紅字 
 
是這樣嗎 
那填稅務申報表，填到哪欄呀

鄒老師 解答

2017-07-20 15:31

你好，是的 
按正數(shù)進項減去負數(shù)進項之后的金額填寫在進項稅額明細表

微信用戶 追問

2017-07-20 15:34

老師，我問了很多人，有稅務的也有會計的，他們多數(shù)說走“進項稅轉出”，我也沒有可詢的稅法依據(jù)，很煩惱，

鄒老師 解答

2017-07-20 15:35

你好，只是退貨，做購進相反處理就是了，他們說的轉出依據(jù)是？

微信用戶 追問

2017-07-20 15:37

他們也很模糊，沒有依據(jù)，只是認為是紅字發(fā)票就認為走“進項轉出”，我也沒依據(jù)，所以這個問題好久沒有解決，所以才想起問老師了。

鄒老師 解答

2017-07-20 15:38

你好，這個明確是不需要轉出，做購進相反分錄就可以，沖減進項