晴天娃娃 追問

2017-07-20 10:36

我們收到業(yè)主交上來的錢時(shí)入賬是： 
借：銀行存款 13000 
    貸：其他應(yīng)付款-水電周轉(zhuǎn)金13000 
現(xiàn)在付出去時(shí)： 
    借：其他應(yīng)付款-水電周轉(zhuǎn)金13000 
        貸：銀行存款 13000 
收到電費(fèi)發(fā)票時(shí)： 
    借：管理費(fèi)用10000 
        貸：其他應(yīng)付款-水電周轉(zhuǎn)金10000 
這樣做分錄對(duì)嗎？ 
后面收到發(fā)票時(shí)這筆好像感覺怪怪的！

吳月柳 解答

2017-07-20 10:38

你們是代收代付嗎？如果不是不能這么做，收到時(shí)需要做為收入才行，后面分錄沒問題，因?yàn)閷?shí)際沒用那么多

晴天娃娃 追問

2017-07-20 10:42

是代收代付的，實(shí)際用電多少就分?jǐn)偨o業(yè)主，主營收入是物業(yè)費(fèi)，和車位服務(wù)費(fèi)！水電都是代收的，

吳月柳 解答

2017-07-20 10:44

如果是代收代付，那就先掛在其他應(yīng)付款，遲早都會(huì)沖平的。因?yàn)榇沾赌銈儧]利潤(rùn)的。

晴天娃娃 追問

2017-07-20 10:48

那收到電費(fèi)發(fā)票時(shí)我還需要做分錄嗎？應(yīng)該怎么做這個(gè)分錄？

吳月柳 解答

2017-07-20 10:53

代收代付，收款，借：現(xiàn)金  貸：其他應(yīng)付款，支付，借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款，代收代付不能計(jì)你們的費(fèi)用