小濤 追問

2017-07-11 16:04

什么相關(guān)科目，能說清楚點嗎？具體貸什么科目，未分配利潤嗎？

鄒老師 解答

2017-07-11 16:05

你好，如果是漏記，貸方是銀行存款等科目，如果是盤盈，是以前年度損益調(diào)整

小濤 追問

2017-07-11 16:06

然后轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤 科目嗎老師？

鄒老師 解答

2017-07-11 16:07

你好，是以前年度損益調(diào)整的話，是的

小濤 追問

2017-07-11 16:14

老師還有個問題就是我清理了一臺設備，可能是對換的機器，新的機器已入固定資產(chǎn)，但我現(xiàn)在清理的設備（固定資產(chǎn)清理）科目怎么處理？我要把固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出嗎？

鄒老師 解答

2017-07-11 16:15

借；固定資產(chǎn)清理  累計折舊   貸；固定資產(chǎn) 
借；固定資產(chǎn)  營業(yè)外支出   貸；固定資產(chǎn)清理  營業(yè)外收入